Универсальная модель бюджетирования и управления денежными средствами для "1С:Бухгалтерия 8"
Типовая модель служит для бюджетирования и управления денежными средствами, в основе которого поставлен учет и планирование торгово-производственной деятельности на конфигурации «1С: Бухгалтерия 8» с подсистемой «Управленческий баланс ПРОФ». Универсальная модель позволяет формировать мастер бюджеты «Бюджет доходов и расходов» и «Бюджет движения денежных средств» на основании операционных бюджетов, распределенных между участниками бюджетного процесса (ЦФО). Для бюджетного контроля используется настроенная модель управления денежными средствами, которая позволяет на основании «Бюджета движения денежных средств» определить и контролировать лимиты расходов денежных средств помесячно для каждой статьи и ЦФО, используя модели управлении денежными средствами. Все это позволяет выстроить систему финансового планирования и контроля на предприятии, используя модели управлении денежными средствами.
Состав модели учета
- Настроенных видов аналитик бюджетной модели (бюджетные статьи, ЦФО и т.п.);
- Настроенной бюджетной модели;
- <настроенной системе план-фактной отчетности (БДР, БДДС);
- настроенной модели управления денежными средствами (виды заявок, аналитика, документооборот);
- настроенного порядка визирования.
Назначение модели учета
Бюджетирование и управление денежными средствами, является составной и очень важной частью системы управления компанией, призвано формировать информацию:- для планирования будущей стратегии и тактики функционирования компании;
- для оптимизации и распределения трудовых, материальных и финансовых ресурсов;
- для установки целей, их измерения и оценки эффективности хозяйствования;
- для контроля текущей деятельности компании и расходов ее ресурсов.
Модель учета строится из предположения, что на предприятии используется без доработок типовая конфигурация «1С: Бухгалтерия» редакции 2.0 или 3.0 со встроенной в нее подсистемой «ИТАН: Управленческий баланс» с типовой моделью управленческого учета.
Функциональные возможности универсальной бюджетной модели
Основные особенности модели:- Бюджетная модель в 1С управление денежными средствами строиться по методике «Снизу-вверх»;
- Бюджетная модель состоит только из операционных и финансовых бюджетов.
- Мастер-бюджет предприятия распределен между центрами ответственности на составные части: Бюджеты доходов и расходов и бюджеты движения денежных средств;
- Для автоматического формирования бюджета движения денежных средств используются вспомогательные таблицы: «Норматив оплат» и «Оплата доходов и расходов по ЦФО».
- Для планирования финансовых потоков в 1С управление денежными средствами предусмотрена отдельная таблица: «Отдельные поступления и выбытия ЦФО».
- Факт по бюджету берется из управленческого плана счетов.
- Для анализа и контроля используются два отчета: «Отчет по бюджету доходов и расходов» и «Отчет по бюджету движения денежных».
.png)
.png)
.png)
.png)
Функциональные возможности универсальной модели управления денежными средствами
Основные особенности модели:- Для установки лимитов выплат по статьям и ЦФО используются данные «Бюджета движения денежных средств», сформированного в подсистеме «Бюджетирование в 1С 8»;
- Предварительно настроены следующие виды платежных операций (виды заявок): Поступление денежных средств; Перемещение денежных средств; Списание денежных средств контрагенту; Выплата заработной платы. Учитывающие все возможные платежи на предприятии.
- Данная модель реализует схему разделения учета по центрам распоряжения (ЦР) и центрам ответственности (ЦО), с возможностью отнесения бюджетной ответственности от ЦР к ЦО.
- Визирование «Заявок на платежи» разбито на два маршрута
- Основной» (сотрудник – руководитель ЦО – фин. служба – казначей)
- Внебюджетная заявка» (сотрудник – руководитель ЦО – фин. служба – фин. дир. – ген. дир.)
- При визировании используется динамическое назначение руководителя ЦО, исходя из указанного центра ответственности (на кого относиться данных расход) в табличной части «Платежи».
.png)
.png)
.png)
