Методы устранения кассовых разрывов

Планирование движения денежных средств организации дает возможность их оптимального распределения и своевременного погашения действующих обязательств. Но на практике зачастую возникает кассовый разрыв - временный недостаток денег. Это связано с неравномерным поступлением денежных средств и несовпадением периодов их притока с датами оплаты расходов.

Существуют разные способы прогнозирования вероятного дефицита финансовых средств -кассового разрыва - и различные формулы расчета и оценки размеров и периодов их наступления. Они помогают специалистам вовремя принимать решения для устранения дефицита средств. Правильное планирование движения денежных средств и автоматизация бюджетирования и казначейства с помощью программных продуктов «ИТАН» позволят избежать их недостатка и своевременно выплачивать платежи.

Причины возникновения кассового разрыва

• Неэффективное платежная дисциплина.
• Неправильное планирование и составление бюджета.
• Нерегулярная работа с дебиторскими задолженностями.
• Несбалансированность бюджета и условий заключенных договоров.
• Непродуктивное управление имеющимися запасами.

Неэффективные способы устранения кассовых разрывов

• Пополнение денежных средств путем взятия краткосрочных кредитов.
• Продажа продукции и предоставления услуг с большими скидками.
• Срочная распродажа активов.

Снизить кассовые разрывы можно не только путем привлечения оборотных средств, полученных от кредитов. Часто при анализе действующих на предприятии бизнес-процессов можно определить имеющиеся внутренние ресурсы, позволяющие покрыть дефицит денежных средств. Среди них:

• анализ и балансировка договорных условий в 1С учете договоров;
• эффективное управление дебиторской задолженностью;
• распределение платежей по их приоритету;
• автоматизация бюджетирования и казначейства;
• правильное управление запасами;
• поиск альтернативных вариантов ликвидации кассовых разрывов.

Применение этих способов устранения кассовых разрывов в рамках системного подхода поможет устранить причины, способствующие их возникновения и росту. Это позволит на ранней стадии выявить высвобождение финансов и прозрачность существующих резервов и минимизировать риски как на этапе планирования бюджета, так и в процессе его исполнения.