Прогноз ДДС

Прогноз движения денежных средств является инструментом для планирования, главные критерии для которого – достоверность, понятность и объективность. Прогноз ДДС, наряду с аналогичным отчетом о движении денежных средств, отражает в себе три ключевых составляющих по деятельности предприятия: инвестиционную, операционную и финансовую (по денежным потокам компании). Составлять прогноз ДДС возможно разными методиками, от метода простой средней до метода коэффициентов или экстраполяции.

Прогноз ДДС даст ключевые ориентиры как собственнику бизнеса, так и кредиторам, демонстрируя:

• Объем и источники дохода
• Возможные направления расхода
• Чистый денежный поток и его видоизменения, риск кассового разрыва
• Необходимость заемного финансирования, его цели и объемы, и др.